CC คืออะไร ?  ใช้เตือนในกรณีไหนเพื่อให้นักลงทุนรู้?

CC หรือ Caution - Non-Compliance เป็นเครื่องหมายที่ตลาดหลักทรัพย์ฯ ใช้ส่งสัญญาณเตือนให้นักลงทุนทราบเกี่ยวกับการที่บริษัทไม่ปฏิบัติตามเกณฑ์ ซึ่งจะมีผลกระทบต่อนักลงทุน ทำให้ต้องพิจารณาการลงทุนให้รอบคอบ 

 

เกณฑ์ในการขึ้นเครื่องหมาย CC ได้แก่

บริษัทจดทะเบียนต้องมีระบบกำกับดูแลที่ดีตลอดเวลาที่อยู่ในตลาดหลักทรัพย์ โดยมีข้อกำหนดสำคัญดังนี้

  • กรรมการอิสระ (Independent Director) ต้องมีอย่างน้อย หนึ่งในสาม ของจำนวนกรรมการทั้งหมด และต้องไม่น้อยกว่า 3 คน เพื่อให้มีการตัดสินใจที่เป็นกลางและโปร่งใส
  • กรรมการตรวจสอบ (Audit Committee - AC) ต้องมีอย่างน้อย 3 คน โดยในจำนวนนั้นต้องมีอย่างน้อย 1 คน ที่มีความรู้และประสบการณ์ด้านการตรวจสอบงบการเงิน เพื่อให้มั่นใจว่าข้อมูลทางการเงินมีความน่าเชื่อถือ

ข้อมูลอ้างอิงจาก SET เครื่องหมาย CC

+ กรณี : บริษัทจดทะเบียนมีกรรมการตรวจสอบ (Audit Committee : AC) ไม่ครบถ้วน

ยกเลิกการประกาศรายชื่อบริษัทจดทะเบียนต่อสาธารณะเป็นประจำทุกเดือน

หากบริษัทจดทะเบียนมี กรรมการตรวจสอบ (AC) ไม่ครบถ้วน เกิน 3 เดือน หรือหมดระยะเวลาผ่อนผันแต่ยังไม่ได้แต่งตั้งครบถ้วน จะมีผลดังนี้

  1. ตลาดหลักทรัพย์ฯ จะประกาศรายชื่อบริษัทและขึ้นเครื่องหมาย CC

    • ผู้ลงทุนที่ต้องการซื้อหลักทรัพย์ของบริษัทนั้น ต้องใช้บัญชี Cash Balance (วางเงินสดเต็มจำนวนก่อนซื้อหุ้น)

  2. บริษัทต้องจัด Public Presentation

    • ภายใน 15 วัน นับจากวันที่ถูกขึ้นเครื่องหมาย CC
    • และต้องจัด ทุกไตรมาส จนกว่าจะแต่งตั้งกรรมการตรวจสอบครบถ้วน

 

หากบริษัทถูกขึ้น เครื่องหมาย CC ต่อเนื่องครบ 3 เดือน แล้ว ยังไม่สามารถแต่งตั้งกรรมการตรวจสอบ (AC) ได้ครบถ้วน จะมีผลดังนี้

  1. ตลาดหลักทรัพย์ฯ จะปลดเครื่องหมาย CC และเปลี่ยนเป็นเครื่องหมาย SP

    • หมายความว่าการซื้อขายหุ้นของบริษัทจะถูก ห้ามซื้อขายชั่วคราว (Suspended - SP)

  2. บริษัทต้องรายงานความคืบหน้า

    • ทุกไตรมาส พร้อมกับการนำส่งงบการเงิน
    • หรือภายในวันครบกำหนดส่งงบการเงินในแต่ละไตรมาส

 

หาก ขึ้น SP ครบ 2 ปี แต่ยังไม่แต่งตั้งกรรมการตรวจสอบ (AC) ครบถ้วน

  • ตลาดหลักทรัพย์ฯ จะขึ้นเครื่องหมาย NC (Non-Compliance) และยังคง SP
  • บริษัทเข้าข่ายถูกเพิกถอน และตลาดหลักทรัพย์ฯ อาจพิจารณาสั่งเพิกถอนต่อไป

 

+ กรณี : บริษัทจดทะเบียนและ/หรือบริษัทย่อยมีลักษณะเข้าข่ายเป็น Cash Company

หากบริษัทขายสินทรัพย์ทั้งหมดหรือเกือบทั้งหมดจนเหลือเพียงเงินสดหรือหลักทรัพย์ระยะสั้น (Cash Company) จะถือว่าไม่มีธุรกิจและไม่มีคุณสมบัติเป็นบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ฯ บริษัทต้องดำเนินธุรกิจต่อเนื่องให้ชัดเจนภายใน 6 เดือน และหากมีธุรกิจที่เข้าเกณฑ์จดทะเบียนได้ ต้องยื่นขอรับหลักทรัพย์ใหม่ตามเกณฑ์ของตลาดหลักทรัพย์ฯ

  • หากบริษัทถูกประกาศเป็น Cash Company ตลาดหลักทรัพย์ฯ จะขึ้นเครื่องหมาย CC และยกเลิก NP ผู้ลงทุนต้องใช้บัญชี Cash Balance ในการซื้อขาย บริษัทต้องจัด Public Presentation ภายใน 15 วัน และทุกไตรมาสจนกว่าจะแก้ไขสถานะได้
  • หากครบ 6 เดือนแล้วยังแก้ไขปัญหาไม่ได้ ตลาดหลักทรัพย์ฯ จะปลดเครื่องหมาย CC และขึ้น SP กับ NC พร้อมประกาศว่าบริษัทเข้าข่ายอาจถูกเพิกถอน โดยให้เวลาแก้ไข 2 ช่วง:
  1. แก้ไขเหตุเพิกถอน (1 ปี) หากไม่สำเร็จ ตลาดหลักทรัพย์ฯ อาจพิจารณาสั่งเพิกถอน
  2. ดำเนินการให้มีคุณสมบัติเพื่อกลับมาซื้อขาย (1 ปี) หากไม่สำเร็จ อาจถูกเพิกถอนเช่นกัน"
  • บริษัทต้องรายงานความคืบหน้าทุกไตรมาส พร้อมส่งงบการเงิน หรือภายในวันครบกำหนดส่งงบ ในทั้งช่วงแก้ไขเหตุเพิกถอน (ช่วงที่ 1) และช่วงเตรียมกลับมาซื้อขาย (ช่วงที่ 2)

 

เกณฑ์ในการปลดเครื่องหมาย CC มี 2 ช่วงได้แก่

  • ช่วงแก้ไขเหตุเพิกถอน (1 ปี) – บริษัทต้องมีธุรกิจหลักที่ดำเนินต่อเนื่องชัดเจน ภายใน 1 ปี นับจากวันที่ถูกประกาศเข้าข่ายอาจถูกเพิกถอน
  • ช่วงเตรียมกลับมาซื้อขาย (1 ปี) – บริษัทต้องมีคุณสมบัติตามเกณฑ์รับหลักทรัพย์ และยื่นขอพิจารณารับหลักทรัพย์ใหม่สำหรับ SET หรือ mai (ยกเว้นการกระจายหุ้นรายย่อยต้องเกิน 15% และมีผู้ถือหุ้นรายย่อยไม่น้อยกว่า 150 ราย)
  • ตลาดหลักทรัพย์ฯ จะประกาศให้บริษัทเข้าสู่ช่วงที่ 2 และสามารถขอขยายเวลาได้ 1 ครั้ง ไม่เกิน 1 ปี โดยต้องยื่นคำขอล่วงหน้า 7 วันทำการ พร้อมชี้แจงเหตุผลและหลักฐานว่าเข้าเกณฑ์ครบถ้วน"

**พิจารณาปัจจัยดังต่อไปนี้ประกอบด้วย เช่น มีรายได้เชิงพาณิชย์ มีทรัพย์สินที่ใช้ประกอบธุรกิจหลัก มีใบอนุญาตหรือสัมปทานสำหรับการประกอบธุรกิจหลัก เป็นต้น

 

ผลกระทบของเครื่องหมาย CC

+ หากบริษัทไม่สามารถแก้ไขปัญหาได้ตามเวลาที่กำหนด ตลาดหลักทรัพย์อาจพิจารณาเพิกถอนหุ้นของบริษัทนั้น

+ หากบริษัทไม่สามารถแก้ไขปัญหาภายในระยะเวลาที่กำหนด ตลาดหลักทรัพย์อาจสั่งห้ามซื้อขายหุ้นชั่วคราว

+ หุ้นที่ถูกขึ้นเครื่องหมาย CC (Non-Compliance) จะต้องซื้อขายภายใต้เงื่อนไข บัญชีแคชบาลานซ์ (Cash Balance) ซึ่งหมายความว่า นักลงทุนต้องวางเงินสดเต็มจำนวนไว้กับโบรกเกอร์ก่อนทำการซื้อหุ้น

ข้อมูลอ้างอิงจาก : SET เครื่องหมาย CC   , SET investnow เครื่องหมาย CC

 

สรุป 

⏩ CC เป็นเครื่องหมายเตือนว่าบริษัทไม่เป็นไปตามข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์

⏩ หากบริษัทไม่สามารถแก้ไขปัญหาได้ตามกำหนด อาจถูกพิจารณาให้เพิกถอนจากตลาดหลักทรัพย์

 

เครื่องหมายตระกูล "C"

🌐CB หรือ Caution - Business : สัญญาณเตือน หุ้นเริ่มมีปัญหาฐานะการเงินของบริษัท

🌐CS หรือ Caution - Financial Statements : สัญญาณเตือน งบการเงินมีปัญหา

🌐CF หรือ Caution - Free Float : สัญญาณเตือน หุ้นสภาพคล่องน้อย

🌐CC หรือ Caution - Non-Compliance : สัญญาณเตือน หุ้นไม่ทำตามเกณฑ์

 

-ˋˏ✄┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈

เปิดพอร์ตหุ้น ได้ที่ Liberator | ไม่มีขั้นต่ำ เซฟต้นทุนให้คุณตั้งแต่บาทแรก

✅ มีบัญชีกับ Liberator ประหยัดค่าคอมให้คุณได้สูงสุด 90%+
2) สมัครเปิดบัญชีได้ง่ายภายใน 10 นาที
3) ฝากเงินแล้วสามารถซื้อ-ขายหุ้นได้สะดวก 

หากยังไม่มั่นใจ ว่าจะเริ่มต้นลงทุนหุ้นอย่างไร
สามารถติดตามคลาสสอนหุ้นที่ออกแบบมาสำหรับมือใหม่ที่ยังไม่รู้ว่าเริ่มต้องเรียน
ไม่รู้จะเริ่มต้นลงทุนยังไง?
สามารถคลิกเข้ามาอ่านบทความแนะนำคลาสการลงทุน แล้วเข้ามาเรียนที่ LIB Acadey ได้เลย เพียงแค่คลิกที่รูปภาพ